税金ってどこまで知っておくべき？初心者向け講座

情報とは、秩序の媒体であると、わたしは考えています。

そして、「税金」という制度こそ、社会における秩序の根幹を成すものです。

会社員として働く人も、副業を始めた人も、知らないままでいると
無駄な支出と損失を生むのが、税の世界です。

一方で、少しだけ知識を得ることで
・合法的な節税ができる
・将来の備えに活かせる
・お金の流れを「自分で設計できる」ようになる

──そんな未来の資産に変えていけるのもまた、税金という分野の本質なのです。

この記事を書いた人

アルジ

・のら店主アルジ

・実利と構造を見極める、現場型の知恵管理人

・note販売中！副業・フリーランスのための「確定申告・税・帳簿」年間スケジュール保存版【2026年提出／2025年分対応】

・Webメディア運営14年目

・ガジェット好き

・Amazonヘビーユーザー15年目

・お金の知識を増やそうと勉強中

・株式投資もちょっとずつがんばりたい

・簿記2級FP2級、勉強中

・元書店員4年、元古書店店主10年、読書・選書が好き

・経済・金融の一次情報をもとに、複雑なお金の世界を体系化し、未来を導く論理の錬金術師です。

・AIモデルの仕組みや構文生成の特性にも精通し、情報の構造化を信条とする思考実践者です。

・世界中の大図書館を束ねたようなAIの進歩に日々触れ、検索・要約・比較を駆使して知を磨いています。

・AIを使って、サクラや信頼性に不安があるレビューを除外。信頼できる選択のために、見えない配慮を徹底しています。

・I am a Japanese creator.

税の種類と仕組み（所得／住民／消費／事業／相続）

税金には多くの種類がありますが、私たちの生活に特に密接に関係するのは以下の5つです。まずは全体像を掴みましょう。

🧾① 所得税（国税）

対象：年間の所得（給与・副業収入・資産運用など）
徴収先：国
仕組み：累進課税（所得が高いほど税率が上がる）
ポイント：給与明細に記載されている「源泉徴収」がこれです。副業収入などが20万円を超えた場合は、確定申告が必要になります。

• 所得税率は5%〜45%（＋復興特別所得税）
• 経費計上や控除により、課税対象額を減らすことができます

🏠② 住民税（地方税）

対象：前年度の所得
徴収先：都道府県・市区町村
仕組み：一律10%程度（地域によって微差あり）

• 毎年6月から天引きまたは納付書払い
• 会社員で副業していると、副業分も含めて課税対象となり、住民税でバレるケースもあります

🛍️③ 消費税（間接税）

対象：商品やサービスの購入
徴収先：国・地方
仕組み：現在は10%（軽減税率8%あり）

• 一見「誰でも払っている」ように見えるが、個人事業主や法人は「納税側」にもなる
• 2023年からインボイス制度が導入され、フリーランスは納税の義務が発生する場合も

💼④ 事業税（個人・法人向け）

対象：事業所得（フリーランスや法人）
徴収先：都道府県
仕組み：所得に応じて、業種ごとに税率が異なる（例：5%前後）

• 開業届を出している人が対象
• 所得が290万円を超えると課税対象になるケースが一般的

🏚️⑤ 相続税・贈与税

対象：相続や生前贈与で得た財産
徴収先：国
仕組み：非課税枠あり／超過分に累進課税

• 相続税は「3000万円＋600万円×法定相続人の数」まで非課税
• 贈与税は年間110万円まで非課税（2024年に制度改正あり）
• 親からの住宅資金援助や教育資金一括贈与など、特例措置も活用可能

🔍税金は「知識の階層構造」で捉えるべき

税金を「複雑」と感じるのは、
名前とタイミングと対策が曖昧なまま、受け身で扱っているから。

それぞれの税の目的・徴収先・対策手段を分解して理解すれば、
「払うだけ」だった税金が、「戦略的に備える対象」へと変化します。

会社員と副業者での違いと必要知識

税制は、働き方によって求められる知識と対応が大きく異なります。
特に【会社員 × 副業者】という立場になると、「知らなかった」では済まされない税の交差点が多数存在します。

🔹会社員：給与所得に依存した税務構造

会社員の税金は、原則として会社がすべて代行してくれます。

• 所得税：毎月の給与から「源泉徴収」され、年末調整で精算
• 住民税：前年の所得に応じて会社経由で引き落とし
• 社会保険：同じく給与から天引き

つまり、税務処理は見えないように設計されているのが会社員の特徴です。
そのため、税金への当事者意識を持ちにくく、「自分がどれだけ税を払っているか知らない」状態が当たり前になっています。

🔸副業者：自己責任と申告義務が発生

一方、副業を行っている人には、以下のような追加責任が発生します。

特に注意すべきは、「副業分の住民税」。
会社が給与に基づいて住民税を算出している場合、副業分の課税があると なぜか住民税が高くなることで会社にバレるリスクがあります。

➡ 対策として「住民税の徴収方法」を「自分で納付」にチェックすることで防止可能です（確定申告時）。

📚必要な知識チェックリスト（副業者向け）

副業をする会社員が、最低限知っておくべきポイントを整理します。

✅ 確定申告が必要になる収入のライン（20万円）を把握している
✅ 青色申告 or 白色申告の違いとメリットを知っている
✅ 経費の範囲を明確にできている（例：通信費・書籍・ソフト代など）
✅ 税金のための積立をしている（手取り収入の約15〜20%を目安に）
✅ 住民税の納付方法の選択で、副業バレのリスク管理をしている

🔍比較：会社員と副業者の税務認識のズレ

税金の世界では、「知らない」ことが最大のリスクになります。
会社員としての安定と、副業者としての自由の両立には、税知識という土台構築が欠かせません。

控除・申告・節税の基礎構造（2025年最新版）

税金を「自分の問題」として捉えるには、まず以下の三本柱を理解する必要があります：

• 控除とは何か？
• 申告とは何をどうするのか？
• 節税はどの範囲までできるのか？

この順序で構造を整理していきましょう。

■ 控除とは：「課税される金額」を小さくする仕組み

控除とは、所得から一定額を差し引くことで、税金の計算対象額（課税所得）を減らす仕組みです。代表的な控除は以下の通り：

特に注目すべきは基礎控除の見直しです。

🔍【アップデート】基礎控除は2025年から「段階制」に

• 年収が200万円以下の人は、基礎控除が最大95万円（給与所得控除65万円と合わせて160万円が非課税枠）という特例措置が取られています。
• 2027年（令和9年）以降は、一律58万円に戻る予定です。
• この変更により、「年収160万円の壁」が今後の重要な節税ラインとなります。

※出典：国税庁

■ 申告とは：「控除を受ける」ための行動

会社員であっても、副業・医療費・保険・ふるさと納税などで控除を追加で受けたい場合は確定申告が必要です。以下が主な申告の種類です：

• 確定申告：年間の収支を自己申告し、納税額を確定させるプロセス。控除を最大限に反映できる。
• 年末調整：会社員が勤務先を通じて自動的に行う申告。副業がない場合はこちらで完結。

申告しないと、もらえるはずの還付金がもらえなかったり、無駄な税金を払ってしまうケースもあります。

■ 節税とは：「合法的に税額を抑える」工夫

節税は脱税と違い、ルールの範囲内で賢く税負担を減らす行為です。主な方法は以下の通り：

1. iDeCoやNISAなどの非課税制度の活用
2. ふるさと納税の限度額を把握して使い切る
3. 経費の正確な記録（フリーランス・副業者向け）
4. 生命保険・医療保険などによる控除の最大化
5. 家族の扶養条件の見直しと最適化（特定扶養控除の活用）

たとえば、年収400万円の人がふるさと納税を5万円行い、医療費10万円を超えた場合、実質的に2万円〜3万円ほど節税効果が見込める可能性があります

🧩 チェックリスト：あなたはいくつ知っていましたか？

3つ以上YESがあれば、節税上級者の入口にいます。

控除・申告・節税。この三本柱を理解することが、「税金＝敵」ではなく「活用すべき資源」へと意識を変える第一歩になります。
とくに2025年現在は、制度変更が多く、「知らないと損する」項目が増えています。常に情報をアップデートし、自分に合った税戦略を構築することが、未来の可処分所得と選択肢を守る鍵になるでしょう。

「知らなかった」では済まされない注意点

税金の世界では、「知らなかった」は通用しません。
制度や義務を知らずに放置すれば、延滞金・加算税・無申告ペナルティといった見えない請求書が、ある日突然やってくることがあります。

ここでは、特に注意すべき代表的なリスクを4つに整理して紹介します。

① 副業収入の無申告＝脱税扱いに

たとえば、以下のようなケースは要注意です。

• ブログやSNS、フリマアプリで得た年間20万円超の雑所得
• ウーバーイーツや配達系の副業
• 知人からの継続的なイラスト・デザイン受注

これらは「少額だから大丈夫」と思いがちですが、確定申告の義務が発生することがあります。

無申告であった場合：

② ふるさと納税の「ワンストップ特例」誤解に注意

会社員などがふるさと納税を利用する際、「確定申告しなくていい」と誤解しているケースがあります。
正しくは：

• 年間5自治体以内＆ワンストップ特例を申請 → OK
• 6自治体以上 or 他の控除あり → 確定申告が必要

もし申請ミスをしたままスルーすると、控除が反映されず実費負担になるため、確認は慎重に。

③ 「家族の扶養」に入っている人の年収超え

たとえば学生や専業主婦が、アルバイトや副業で年収を上げた結果：

• 年収103万円を超える → 所得税が発生
• 年収130万円を超える → 社会保険の扶養から外れる

扶養内で収めるつもりだったのに、「知らぬ間に超えていた」となると、保険料の自己負担（年間20万円以上）になるケースも。

④ 確定申告しないと「戻ってくるお金」が消える

会社員でも、次のような出費がある場合、確定申告で還付金を受け取れる可能性があります。

• 医療費が年間10万円以上
• 高額な通院や治療費（レーシック、インビザライン等含む）
• 保険・控除の追加がある年

これを知らずに放置すると、数万円の損失になります。

📌 最低限おさえるべき3つの「税の知識」

これらを知らなければ、罰金 or 機会損失のどちらかで損をする可能性が高くなります。

✔ 読者への問いかけ（セルフチェック）

アルジ(Aruji)

あなたは以下の質問に、すぐ答えられますか？

• 「自分がどんな控除を受けられるか、正確に把握しているか？」
• 「副業収入が年20万円を超えたら、申告義務があることを知っていたか？」
• 「親や配偶者に扶養されているなら、年収制限を意識していたか？」
• 「医療費控除の対象になりうる出費を記録しているか？」

YESが1つでも少ないなら、いまが学びどきです。

まとめ｜税リテラシーの有無が、未来の選択肢を左右します。

税金とは、「取られるもの」ではなく「活かすもの」──その視点の変化が、あなたの人生設計を大きく左右します。

この記事では、以下の観点から税を味方にする基礎知識を整理してきました。

✅ 本記事の要点まとめ

🔸 税知識が「未来の選択肢」を増やす

税リテラシーが低いままだと…

• 損をしても気づかない
• 罰金や追徴に怯える
• お金の話を避け続ける

一方、基礎を押さえておくだけで…

• 節税しながらお金が残る
• 副業や転職における判断軸が明確になる
• 家族・老後・資産形成への備えができる

税金を「複雑で避けたいもの」と捉えるのではなく、
人生戦略のパーツのひとつとして活用する感覚を持ちましょう。

そして今、この記事を読み終えたあなたには、
すでにリテラシーの扉が開かれています。

あとは、一歩ずつ、具体的な行動へとつなげていくだけです。

アルジ(Aruji)

✅ 今日からできる最初の一歩：

• 自分がどの控除・申告義務に該当するか、リストにしてみることから始めましょう。

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